Prilikom ugovaranja knjigovodstvenih usluga poduzetnik će svom knjigovođi dostaviti osobne podatke direktora, podatke o vlasnicima društva, izvadak iz sudskog registra i druge dokumente potrebne za početak suradnje. Većina poduzetnika pritom ni ne razmišlja zašto su ti podaci potrebni. Jednostavno ih dostave jer očekuju da su knjigovođi potrebni za vođenje poslovnih knjiga.
Međutim, iza tog naizgled jednostavnog prikupljanja dokumentacije krije se zakonska obveza poznata kao dubinska analiza stranke u skladu sa Zakonom o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma, kao i procijena rizika poslovnog odnosa.