Što je dubinska analiza?
Dubinska analiza predstavlja postupak kojim knjigovodstveni servis utvrđuje identitet klijenta i procjenjuje rizik poslovnog odnosa. To nije znak nepovjerenja prema klijentu niti dodatna administracija bez razloga. Ona predstavlja zakonsku obvezu knjigovodstvenih servisa i važan dio odgovornog poslovanja.
Ako vas knjigovođa na početku suradnje zatraži dodatne podatke, budite sigurni da se radi o standardnom postupku koji prolaze svi poduzetnici.
Cilj nije otežati poslovanje poduzetnicima, već spriječiti zlouporabu poslovnih subjekata za nezakonite aktivnosti poput pranja novca ili financiranja terorizma.
Koje podatke knjigovođa prikuplja?
Ovisno o vrsti poslovnog subjekta, najčešće se prikupljaju:
- naziv i OIB tvrtke
- podaci o direktoru ili zakonskom zastupniku
- podaci o stvarnom vlasniku društva
- preslika identifikacijske isprave
- informacije o djelatnosti društva
- podaci o načinu poslovanja
- podaci o poslovanju s inozemstvom
U pojedinim slučajevima mogu biti potrebne i dodatne informacije.
Tko je stvarni vlasnik?
Stvarni vlasnik je fizička osoba koja u konačnici posjeduje ili kontrolira društvo.
Kod većine malih poduzeća stvarni vlasnik je jednostavno osoba koja je vlasnik ili većinski vlasnik tvrtke.
Što znači procjena rizika?
Nakon prikupljanja podataka knjigovođa procjenjuje razinu rizika poslovnog odnosa.
Pri tome se uzimaju u obzir različiti čimbenici, primjerice:
- djelatnost kojom se tvrtka bavi
- posluje li s inozemstvom
- koristi li se intenzivno gotovina
- vlasnička struktura društva
- država u kojoj posluje
Većina malih hrvatskih poduzetnika predstavlja nizak ili standardan rizik.
Moram li ponovno dostavljati podatke?
Da. Zakonska obveza knjigovodstvenog servisa nije samo prikupiti podatke na početku suradnje nego ih i povremeno ažurirati.
Ako dođe do promjene direktora, vlasnika ili drugih važnih podataka, potrebno je ažurirati dokumentaciju.
Što se događa s mojim podacima?
Prikupljeni podaci koriste se isključivo za ispunjavanje zakonskih obveza i čuvaju se u skladu s propisima o zaštiti osobnih podataka.
Knjigovodstveni servis dužan je postupati s podacima povjerljivo i koristiti ih samo u svrhe propisane zakonom.